本月1日起，《中国(上海)自由贸易试验区条例》(下称《条例》)正式实施。作为国内首部自贸区地方性立法，《条例》在金融服务方面有何特点，又将带来哪些影响？8月2日，在由上海市法学会自贸区法治研究会主办，上海财经大学法学院承办的《中国(上海)自由贸易试验区条例》专家解读会上，有专家指出，在《条例》中金融服务内容有两大特点，即严格遵守《立法法》中关于中央事权的规定，很好地把握了中央事权和地方事权内容修改的侧重点；为未来改革试验预留了空间。

该《条例》第五章中，金融服务内容共8条，涉及五大金融创新关键点，创新有利于风险管理的账户体系；促进投融资汇兑便利；人民币跨境使用；推动利率市场化体系建设；建立与自贸试验区发展需求相适应的外汇管理体制。上海财经大学法学院教授宋晓燕指出，本章内容有两大特点，一是严格遵守《立法法》中关于中央事权的规定。根据《立法法》，金融属于中央事权，所有金融领域的立法，自贸试验区都必须遵守。《立法法》第八条指出，下列事项只能制定法律，基本经济制度以及财政、税收、海关、金融和外贸的基本制度。《条例》很好地把握了中央事权和地方事权内容修改的侧重点，对涉及金融、税务、海关等国家事权的内容，从配合国家管理部门推进相关改革创新的角度，对相关内容进行了完善。主要体现在，关于金融支持创新的规定，在条例第二十五条第二款后增加了“本市有关部门应当为自贸试验区金融创新提供支持和便利”的内容；关于建立金融工作协调机制，结合本市现状，在条例第二十六条增加了一款，“本市建立国家金融管理部门驻沪机构、市金融服务部门和管委会参加的自贸试验区金融工作协调机制”。

上海市政府法制办经济法规处副处长常江表示，作为自贸试验区法制保障的重要环节，《条例》立法目的主要有两个，即构建一个促进和推动自贸试验区建设和发展的基本制度框架；提炼可复制可推广的制度创新经验。当然，立法中也存在一些难点，其中一个是国家战略和地方立法的关系，对此的处理办法是，在金融和税收政策表述上突出“按照国家规定”，强调上海地方负责实施。

《条例》另一大特点是，为未来改革试验预留了空间。宋晓燕表示，《条例》在“金融服务”部分的表述是概括式、原则式立法模式，例如，关于创新账户体系，删除了草案修改稿第二十六条第二款的相关规定。此外还适当增加了相关内容，《条例》第三十一条增加了“支持在区内建立完善信托登记平台，探索信托受益权流转机制”。

从司法审判角度来看，上海市第一中级人民法院研究室主任刘言浩表示，《条例》的实施将为法院在司法审判中提供重要依据。从目前情况来看，涉及自贸区的案件已经大量出现，浦东新区法院自贸区法庭自去年11月份成立以来至今年7月中旬，共受理案件257件，审结128件，投资贸易类案件有218件，金融类案件14件。此外还有一些知识产权案件。

刘言浩指出，《条例》金融服务部分有一些创新，其中，第二十七条指出，区内个体工商户可以根据业务需要，向其境外经营主体提供跨境贷款。区内企业、非银行金融机构以及其他经济组织可以按照规定，从境外融入本外币资金。这些条款对企业间借贷开了一个较大的口子，同时，可能会带来企业间借贷的合法化。

目前，法院对企业间借贷都是按照无效处理，但最近有所松动。最高人民法院副院长奚晓明去年曾指出，企业间借贷要区分情况，对不具备从事金融业务资质的企业之间，为生产经营需要所进行的临时性资金拆借行为，如提供资金的一方并非以资金融通为常业，不属于违反国家金融管制的强制性规定的情形，不应当认定借款合同无效。

华东政法大学自贸区法律研究院常务副院长贺小勇指出，金融开放创新是上海自贸区最为引人关注的热点，资本项目可兑换、金融业全面开放、人民币跨境使用等都是自贸区金融开放创新的主要任务，而这一任务的实现必须要有完善的法制保障。《条例》的法制保障特征有两个，即放松管制和有效监管。

本文来源:上海股权托管交易中心